银行在面对外债业务时有两个重点必须注意，一是外汇管理局对外债资金的用途有严格规范，不可随意使用；二是要小心外债资金进出过程中的潜在洗钱风险。

另外外汇管理局对外债用途的真实性审核也非常重视，在汇发〔2019〕28号文《国家外汇管理局关于进一步促进跨境贸易投资便利化的通知》中，要求除指定试点地区的试点企业外，企业在向银行申请使用外债资金前，须事前向银行逐笔提供真实性证明材料，供银行跟踪外债资金的去向，证明没有违反上述16号文限制外债资金使用在四项用途上；除日常备用金外，其他外债资金的使用皆须采取受托支付方式，直接由银行将资金拨付到第三方或往来对手的账户中。

由于外债可以是向境外银行、企业甚至个人借款，加上境外借款利率又往往较境内低，当外汇管理局放宽外债资格条件，让一般境内企业也可以借入外债后，境内银行面对外债业务的机会也会越来越多，为防范因外债引发的洗钱风险，银行应从以下重点布署外债业务的反洗钱工作。

2.当银行发现境内客户的外债借款金额明显超出正常生产经营所需，就应重点了解该客户的借款用途为何，并在外债资金进到国内完成结汇要拨款给客户使用时，加强审核资金用途，同时审核资金使用的真实性和证明文件。

4.当外债由境外担保方担保时，境内银行须先取得担保合同，了解担保原因，同时对境外担保方进行尽职调查，了解担保资产来源为何，重点关注境外担保方与境内客户的关联关系。

其他银行要注意的外债反洗钱重点，还包含若客户要求一次性使用全部外债资金，银行须了解外债资金用途，确认是否与经营活动有关，了解资金去向的交易对手是否为供货商，是否与客户有关联关系，与公司建立业务关系的时间长短等信息，并对短期内频繁向境外借入外债，或是短期内就归还外债的客户提高警觉，跟踪资金去向并了解还款资金来源。